Банки предлагают несколько видов гарантий для бизнеса. С их помощью обеспечивают заявки и исполнение договора в госзакупках, получают отсрочку при уплате налогов или таможенной пошлины. Одна из разновидностей – безотзывная банковская гарантия. Это самый распространённый вариант и используется намного чаще, чем отзывная. Расскажем о безотзывной банковской гарантии – что это такое, чем отличается от других разновидностей, как оформить.
Недавно термин «банковские гарантии» был исключён из Гражданского кодекса. Статья 368 ГК РФ даёт понятие независимой гарантии, которая оформляется не только банками, но и другими финансовыми организациями.
Чаще всего используется именно безотзывная гарантия. Гарант не вправе отозвать её и не может отказаться от своих обязательств в одностороннем порядке. По общему правилу все оформляемые БГ считаются безотзывными, если иного не предусматривает договор.
И отзывные, и безотзывные гарантии выдаются ИП и юрлицам, чтобы, например, обеспечить выполнение заявки в рамках государственного контракта. Но эти виды БГ имеют существенные отличия:
Если оформляется условная безотзывная гарантия, сумма будет выплачиваться гарантом при соблюдении определённых условий, чаще всего это подразумевает подтверждение факта неисполнения обязательств со стороны принципала.
Безусловная безотзывная БГ – самый выгодный вариант для бенефициара. При её предоставлении банк выполняет обязательства перед бенефициаром и переводит денежные средства по первому требованию даже в ситуации, когда оно ничем не обусловлено и не подтверждается документами.
Также независимые гарантии могут отличаться по целям предоставления:
Одна из главных сфер применения безотзывных банковских гарантий – госзакупки по 44-ФЗ. Их ценность в том, что банк не может отозвать поручительство ни при каких обстоятельствах. Применяют её для обеспечения:
В тендерах оформление отзывных БГ нецелесообразно, поскольку гарант в этом случае может в любой момент отменить гарантию, а заказчики не защищены от рисков. Поэтому чаще применяют безотзывную – она защищает заказчиков в тендерных сделках от недобросовестных исполнителей, которые могут отказаться от заключения контракта, нарушить его условия. В этом случае заказчика защищает поручительство третьего лица – банка или другого коммерческого учреждения, от которых они получают оплату в случае форс-мажора.
Также существует деление на обеспеченные (покрытые) и необеспеченные (непокрытые) БГ в зависимости от предоставления залога принципалом, прямые и обратные исходя из того, кто выплачивает возмещение. Но безотзывная гарантия – это самый надёжный вариант. Она максимально защищает заказчика – он получает компенсацию вне зависимости от обстоятельств.
Безотзывные гарантии выдают чаще всего – это один из наиболее надёжных вариантов обеспечения обязательств. Принцип действия тот же, что и у других БГ – если принципал (клиент гаранта) не может выполнить обязательства перед бенефициаром (заказчиком), то гарант (банк или другая кредитно-финансовая организация) перечисляет гарантийную сумму бенефициару.
Безотзывность банковской гарантии – обязательное условие для участников госзакупок. Законы 44-ФЗ и 223-ФЗ обязуют поставщиков оформлять именно такой вид гарантии, иначе заказчик не принимает её.
Когда банковская гарантия является безотзывной, стороны договора получают такие преимущества:
Безотзывность БГ удобна в первую очередь для заказчиков. Они получают компенсацию при любых условиях, если нарушен договор: не соблюдены сроки поставок, не получены товары или не оказаны услуги. В этом случае заказчик обращается к гаранту и без дополнительных подтверждений получает возмещение. Этого не даёт отзывная гарантия – заказчик может столкнуться с тем, что банк отзовёт БГ в одностороннем порядке.
Для оформления БГ нужно выбрать гаранта, подготовить документы, заключить договор и оплатить комиссию.
Получать гарантии могут представители бизнеса – ИП, юрлица. Закон не ограничивает их в выборе банка или другой компании, которая выдаст БГ. Оформляется только в письменном виде, в договоре обязательно должны присутствовать такие пункты:
Также в договоре необходимо указать, что выдаётся безотзывная гарантия.
Статья 368 ГК РФ позволяет выдавать гарантии банкам, другим кредитным и коммерческим организациям.
При выборе гаранта важно учитывать такие нюансы:
В некоторых случаях требования к банку выдвигает заказчик, а исполнитель должен их соблюдать. Если таких требований нет, нужно выбрать гаранта из реестра Минфина, но перед этим сравнить сумму комиссии, удобство и сроки оформления БГ, необходимость обеспечения, перечень документов.
Стоимость услуги отличается в зависимости от срока БГ, гарантийной суммы и других факторов. В среднем размер комиссии банку составляет 1–4%.
Для заключения соглашения с гарантом и получения БГ потребуется пакет документов. Список может отличаться в зависимости от банка, но обычно нужны:
Дополнительно банк вправе запросить лицензии, карточки компании с подписями, выписку из ЕГРП и др.
Многие банки предлагают оформление гарантий онлайн. Это быстрее и займёт в среднем не более 2 рабочих дней. В таком случае клиент получает электронную версию БГ. Но оформить её можно и на бумаге, при этом срок увеличится в среднем на 1–2 дня.
Также в банках существует услуга срочного оформления гарантии за несколько часов. В первую очередь она доступна для тех, кто уже обслуживается в банке – имеет расчётный счёт и подключил РКО. Банку легче проверить платёжеспособность таких клиентов, поэтому сроки оформления сокращаются.
По безотзывным банковским гарантиям исключения не предусмотрены – законодательство не позволяет гарантам отзывать такие БГ при наступлении любых событий. У них может закончиться срок действия, указанный в договоре, также расторгнуть договор имеет право заказчик – отозвать гарантию. Обязательства гаранта автоматически прекращается после выплаты суммы компенсации заказчику.
Суть безотзывной гарантии, которая в госзакупках обязана быть ещё и безусловной, в том, что гарант не вправе отзывать документ, даже если на этом настаивает клиент или по своей инициативе, а также не может требовать доказательств нарушения условий контракта.
Кроме окончания срока и выплаты компенсации, есть ещё две ситуации, когда БГ перестаёт работать. Первая – изменение типа обеспечения, когда вместо гарантии заявка, исполнение контракта обеспечиваются деньгами. Второй случай – отзыв лицензии у гаранта до завершения срока действия БГ. В такой ситуации он больше не исполняет свои обязательства и не выплатит компенсацию заказчику.
Требования к гарантиям и банкам, которые их выдают, перечислены в Постановлении Правительства РФ № 2367:
Эти требования нужны только для госзакупок по 44-ФЗ. Для всех остальных ситуаций, в том числе для закупок по 223-ФЗ, специальных требований к гарантам нет.