Независимые гарантии используются не только в госзакупках, хотя это самая популярная сфера их применения. Оптимальный вариант для заказчика – безусловная банковская гарантия. С её помощью можно получить компенсацию, не подтверждая, что исполнитель не выполнил обязательств. Она максимально защищает от недобросовестных поставщиков, но обычно обходится дороже. Расскажем, что значит безусловная банковская гарантия, где используется, как оформить.
Безусловная гарантия (БГ) – обязательство гаранта, которым может выступать банк или коммерческая организация, выплатить возмещение заказчику, если исполнитель нарушил условия договора, например, не поставил товар в оговорённый срок.
Её основное отличие от условной разновидности в том, что банк сделает выплату заказчику по первому требованию и не попросит документально подтвердить факт нарушения обязательств по контракту исполнителем-принципалом.
Банковские гарантии (БГ) выдаются с участием трёх сторон:
Безусловная БГ может быть нескольких типов, самый распространённый – безотзывная, по которой банк не вправе менять условия и отзывать в одностороннем порядке. Отзывная имеет больше рисков, к тому же запрещена к использованию в госзакупках.
Такое поручительство работает следующим образом:
БГ могут использоваться и в других сферах при взаимодействии заказчика и исполнителя. Упрощённо это выглядит так:
В госзакупках выдача гарантий нужна не для того, чтобы банк перечислил деньги заказчику. Здесь гарант страхует заказчика на случай, если исполнитель нарушит договор.
Банковская гарантия имеет более короткий срок, чем кредиты. Чаще всего её оформляют на несколько месяцев, но есть исключения. Например, в Сбербанке и Совкомбанке можно оформить БГ на срок до 10 лет.
В госзакупках по 44-ФЗ и 223-ФЗ гарантии предоставляют для обеспечения заявки, исполнения контракта и др. Также БГ используют в закупках по 615-ПП (услуги и работы в рамках капитального ремонта многоквартирных домов). Существуют налоговые и таможенные БГ для тех, кто хочет получить отсрочку по оплате налогов/акцизов и таможенной пошлины соответственно. Используются гарантии и в других сферах бизнеса между поставщиками/исполнителями и заказчиками.
Независимую гарантию просят предоставить заказчики в рамках госзакупок:
С помощью БГ заказчики получают гарантии, что победитель подпишет контракт и выполнит его в соответствии с установленными требованиями. Всего здесь действуют три типа гарантий:
В госзакупках допустимы два вида обеспечения:
Гарантии для госзакупок могут давать банки, внесённые в специальный реестр Минфина, а также:
В госзакупках гарантии должны быть оформлены в соответствии с ГК РФ и нормами соответствующего закона – 44-ФЗ или 223-ФЗ. Например, все БГ для госзакупок должны быть безотзывными.
Для обеспечения коммерческих контрактов также возможно оформление независимых гарантий. С их помощью снижаются риски для одной из сторон договора. Принципалом может выступать и заказчик, и исполнитель:
Для коммерческих контрактов есть несколько разновидностей БГ:
Такие БГ не регламентируются законами о госзакупках, требования к ним не такие строгие.
Получение гарантий возможно и в том случае, если одной из сторон выступает иностранная компания, например, покупатель находится в России, а продавец – за её пределами. Участники ВЭД могут обращаться и в банки, и в коммерческие организации. Но правовое регулирование таких БГ более сложное, поскольку в процессе участвуют как минимум две страны. Здесь используются нормы конвенции ООН, унифицированные правила URDG № 758, соглашения о взаимных признаниях БГ стран-участниц ЕАЭС и др.
Безусловная гарантия – выгодное решение для заказчика. Также она удобна для поставщиков, поскольку при её оформлении заказчики охотнее идут на сделку из-за отсутствия таких рисков, как изменение условий или отзыв БГ гарантом.
Основные плюсы безусловных гарантий для заказчика:
Преимущества для исполнителей и поставщиков:
Выгоду получает и банк – за предоставление получателю гарантий он берёт комиссию.
У банковских гарантий есть подводные камни:
Если у гаранта отзовут лицензию, то и выданная им БГ перестанет действовать – это ещё один риск продукта.
Когда происходит гарантийный случай, бенефициар потребует у гаранта выплату компенсации, а банк будет требовать деньги с принципала. При безусловном типе гарантии заказчик даже не обязан подтверждать, что условия контракта действительно не соблюдались. В некоторых случаях исполнителям приходится оспаривать это в суде.
Расскажем, что необходимо для оформления и действия безусловной гарантии.
Оформить гарантию вправе юрлица и ИП. Требования к ним могут отличаться, но обычно нужно, чтобы бизнес существовал минимум 6 месяцев, не было долгов по налогам. Также банк проверит финансовую и бухгалтерскую отчётности, наличие дел о банкротстве, исполнительные производства. Его задача – определить платёжеспособность и благонадёжность клиента.
Заявку на оформление можно подать онлайн или в офисе выбранного гаранта, при этом бенефициар имеет право предъявлять к гаранту требования, например, к его рейтингу.
Заявка рассматривается от нескольких минут до 2–3 дней, после чего гарант и принципал заключают письменный договор, клиент вносит сумму вознаграждения.
Гарантию бенефициару может передать и принципал, и оформивший её банк. Причём допустима выдача как в электронном, так и в бумажном виде. Электронные гарантии загружаются в реестр.
Перечень документов может отличаться в зависимости от банка, но обычно для ИП нужны паспорт, декларации, выписки по банковским счетам, справки об отсутствии долгов по налогам. У юрлиц могут запросить бухгалтерскую отчётность, справки об отсутствии задолженности по налогам, паспорта участников и генерального директора, протоколы собраний, устав и др.