Социальный налоговый вычет – это часть суммы, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде на доходы физических лиц. Его можно оформить за обучение в образовательном учреждении, страховые взносы на будущую пенсию, занятия спортом, медицинские и другие услуги. Разберёмся, можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке, связаны ли страховка по ипотеке и возврат НДФЛ (налога на доход физических лиц), какую сумму можно получить.
Ипотека – это долгосрочный кредит на приобретение квартиры, который связан с большими рисками и может стать серьёзным финансовым бременем для заёмщика. В течение многих лет необходимо выплачивать основную сумму долга и проценты по кредиту.
Платёжеспособность гражданина здесь играет важную роль. Если заёмщик заболеет (например, у него найдут тяжёлое заболевание или он что-то сломает), то не сможет работать временно либо ему придётся и вовсе уволиться. Бывают несчастные случаи, которые могут прекратить жизнь заёмщика и все возможные выплаты по ипотечному договору.
Страхование жизни и здоровья при ипотеке имущества — важный шаг, который позволит защитить интересы всех сторон. Для заёмщика это способ обеспечить финансовую безопасность своей семьи в случае непредвиденных обстоятельств. Полис страхования жизни гарантирует, что в случае смерти или потери трудоспособности заёмщика его обязательства перед банком выполнит страховая компания (СК). Это освобождает семью от необходимости выплачивать ипотеку и сохраняет жильё.
Для банка страхование жизни и здоровья заёмщика также имеет большое значение. Наличие полиса страхования даёт банку уверенность в том, что кредит будет погашен даже в случае возникновения проблем у должника.
Далее рассмотрим, можно ли получить налоговый вычет за страховку по ипотеке, какие условия нужно соблюсти и какие документы для этого потребуются.
Возврат налога за страхование жизни при ипотеке возможен при соблюдении следующих условий:
Бывает так, что человек не работает официально, но получает доходы с аренды недвижимости. По закону он обязан платить налоги, поэтому имеет право на налоговый вычет.
Вернуть подоходный налог не получится, если выгодоприобретателем выступает банк. Как правило, заёмщик платит страховку на остаток долга. В случае страхового случая банк получает оставшуюся невыплаченную сумму по ипотечному кредиту.
Если же выгодоприобретателем становится заёмщик с его семьёй, то в случае страхового случая деньги получит он. Иногда банки не идут на такой договор. Например, Сбербанк предлагает страхование, в котором выступает выгодоприобретателем. Такие соглашения заключают на один год и каждый год продлевают.
Часто банки предлагают комплексную страховку, в которую включают страхование жизни, здоровья, от потери работы и другие случаи, иногда не страховые. Для получения налогового вычета важно, чтобы в таком документе страхование жизни выводилось в отдельную строку с ценой. В противном случае вычет получить не выйдет.
Однако в большинстве случаев кредитные организации идут навстречу клиентам. Поэтому оформить страховку, за которую можно будет получать налоговый вычет, возможно.
Для получения налогового вычета нужно правильно составить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, а также представить необходимый пакет документов, куда входят:
Срок получения вычета зависит от способа подачи декларации. Если делать это через налоговую, то придётся ждать три месяца – именно столько длится камеральная проверка ФНС. Если заявить о возврате налога через работодателя, то деньги выплатят в течение 30 календарных дней.
Каждый гражданин РФ имеет право получить налоговый вычет за перечисленные в Налоговом кодексе случаи: медицинские услуги, образование, спорт, пенсионные отчисления, страхование жизни, покупка имущества, проценты по ипотеке и так далее. При этом необходимо соблюсти ряд условий.
Государство может вернуть ему 13% от подоходного налога. До конца 2023 года можно было получить 13% от суммы в 120 тыс. рублей, то есть максимально 15,6 тыс. рублей. С 2024 года лимит увеличили до 150 тыс. рублей. Таким образом, налоговый вычет за страховку жизни при ипотеке не должен быть больше 19,5 тыс. рублей.
Рассмотрим на примере.
Семён потратил на страховку в 2024 году 35 тысяч рублей. Также он оплатил лечение зубов у стоматолога, услуга обошлась ему в 50 тысяч рублей. Кроме того, в 2024 году его сын прошёл специализированную образовательную программу по английскому языку за 60 тысяч рублей. Общая сумма, которая облагается налогом, составила 145 тысяч рублей. Семён сможет получить 13% от 145 тысяч рублей, которые меньше лимита в 150 тысяч. Сумма составит 18 850 рублей.
Разобрались, при каких условиях можно получить налоговый вычет и в каком размере. Теперь узнаем, как его оформить и получить. Это можно сделать двумя способами: через налоговую или работодателя. Разница есть не только в сроках получения вычета, но и в наборе документов.
Подавать декларацию по форме 3-НДФЛ через ФНС можно онлайн – на сайте налоговой. Документы нужно отправить в электронном виде, а бланк декларации можно предварительно скачать на ресурсе ФНС.
Также возможно подать декларацию лично. Для этого следует прийти в офис ФНС по прописке. Бланк декларации придётся заполнять от руки. В течение трёх месяцев рассмотрения заявки ФНС перечислит средства на счёт получателя автоматически.
В этом случае справка о доходах и декларация не понадобятся. Заявление на вычет нужно также подать в налоговой лично или на сайте, при этом указать, что налоги будете получать через работодателя.
После 30 дней рассмотрения налоговая уведомит работодателя о вычете. Средства придут с ближайшей выплатой зарплаты.
Подать декларацию 3-НДФЛ можно в период с 1 января до 30 апреля следующего года. Например, если вычет нужно получить за 2024, то декларацию нужно отправлять в указанный период 2025 года. Если подавать декларацию через работодателя, то можно сделать это до конца года.
Не затягивайте с подачей декларации до последних сроков. От даты подачи документов начинается отсчёт трёх месяцев проверки.
Подать декларацию можно в течение трёх лет. В 2025 году можно получить налоговые вычеты за 2022, 2023 и 2024 годы.