Депозиты для бизнеса в банках России

Срочные депозиты юридических лиц и ИП – предложения банков по размещению свободных средств корпоративных клиентов. Также существуют счета-копилки и накопительные счета, по которым можно получать процентный доход. Они похожи на стандартные банковские вклады для физлиц: позволяют размещать разные суммы, подключать опции (например, капитализацию), получать доход. Расскажем, как происходит размещение депозитов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Особенности депозитов для юрлиц и ИП

Депозиты юридических лиц в банках имеют такие особенности:

• Сумму вклада можно внести дополнительно или перечислить свободные средства с расчётного счёта клиента. В некоторых случаях средства не выводятся с р/с, но на минимальный остаток или по другой схеме начисляется процентный доход.
• Существует несколько вариантов сроков на вклады для ИП и компаний. Кроме стандартных (в среднем от 1 месяца до 3 лет), есть другие варианты: овернайт – вклады для юрлиц со сроком размещения средств на ночь или на выходные и др.
• Проценты по депозитам юридических лиц в среднем такие же, как и для физлиц. Выше они по вкладам без снятия, пополнения, с капитализацией.
• Для заключения договора не всегда нужно иметь в банке текущий р/с. Некоторые предлагают депозиты для бизнеса без открытия расчётного счёта на тех же условиях, что и для своих клиентов.
• В основном банковские депозиты юридических лиц открываются в российских рублях, но есть бивалютные и мультивалютные вклады, где другими валютами выступают евро, доллары, китайский юань и др.

Малый и средний бизнес может открывать банковские вклады юридических лиц на выгодных условиях. Банки часто предлагают набор опций: возможность пополнения, снятия без потери дохода, автопролонгацию, переключение между валютами, выбор периодичности выплаты процентов.

Виды вкладов для бизнеса

Депозиты для малого бизнеса бывают нескольких типов:

• Срочные – могут открываться в среднем на 1–3 года, есть краткосрочные депозиты для юридических лиц на 1–6 месяцев.
• Накопительные счета – бессрочные, по ним доступны снятие, пополнение.
• До востребования – текущий счёт для малого бизнеса с минимальной ставкой (около 0,01%).
• Залоговый – для обеспечения кредитов.
• Авансовый – проценты выплачиваются сразу.
• Онлайн – открытие депозита юридическому лицу доступно без посещения офиса, через приложение банка.
• Вклады с возможностью досрочного отзыва и сохранением дохода.
• Депозиты, в рамках которых проценты начисляются на неснижаемый остаток на р/с.
• Овернайт.

Условия и ставки по вкладам для юридических лиц

Открыть депозит можно на таких условиях:

• процент по вкладам для юридических лиц – в среднем до 14–16%;
• минимальная сумма зависит от банка, обычно от 50–100 тыс. руб., для накопительных счетов – любая;
• сроки – от 1 дня до 3 лет и более.

Процентная ставка по депозитам для юридических лиц может быть фиксированной на весь срок или плавающей – повышенной в определённый отрезок времени (например, в первые 3 месяца или полгода).

Порядок открытия депозита для бизнеса

Корпоративные клиенты открывают вклады так же, как и физические лица:

1. Сравните условия различных депозитов в нескольких банках, чтобы выбрать подходящие.
2. Рассчитайте доход, используя калькулятор.
3. Подайте заявку на размещение денег – в офисе или онлайн.
4. Положите средства на банковский счёт наличными в кассе банка или переводом с карты/расчётного счёта.

Документы для юрлиц и ИП

В списке документов для оформления депозитных счетов только заявка, если вклад открывает действующий клиент. Для новичков сначала нужно завести расчётный счёт. Потребуются паспорт, карточки с образцами подписей, печати, выписка из ЕГРИП/ЕГРЮЛ и др. Заявку на открытие счёта также можно оформить онлайн с сайта банка, реквизиты резервируются в день обращения. Для предоставления документов можно лично посетить офис или пригласить выездного сотрудника.

Страхование депозитов юридических лиц

Средства, размещённые на вкладах и счетах юридических лиц, застрахованы в системе страхования вкладов. Сумма компенсации стандартна для клиентов в любом статусе и составляет 1,4 млн руб. Возмещением занимается АСВ – Агентство по страхованию вкладов.

Страховую выплату в размере 1,4 млн руб. можно получить в каждом из банков, где у клиента открыты депозиты. В неё входят и основная сумма вклада, и начисленный на дату отзыва лицензии процентный доход. Действие системы распространяется и на счета в иностранной валюте, но компенсацию будут выплачивать в рублях, рассчитав её по текущему курсу.

Налогообложение доходов по вкладам

С процентных доходов, полученных по банковским депозитам, бизнес-клиенты платят налоги, но не со всей суммы, а с превышения не облагаемого налогом лимита. Такое правило действует с 2021 года.

Однако налогообложение депозитов для юрлиц отличается от такового для физлиц. Перемещение средств с расчётного счёта на депозитный не учитывается ни в доходы, ни в расходы бизнеса и используется для расчёта налогооблагаемой базы. Начисленные проценты считаются доходом компании. Однако НДФЛ организации не платят – это подоходный налог для физлиц. Для компаний используют налог на прибыль, сумма дохода не включается в налоговую базу по НДС.

Популярные вопросы