Человек как на ладони. О каких операциях банки обязаны сообщать в ФНС?

_{Что знает о нас налоговая служба? Фото: yaplakal.com}

О чём говорят банкиры

По действующим законам банки обязаны сообщать в Федеральную налоговую службу (ФНС) следующую информацию:

1. Об открытии, закрытии и изменении банковского счёта каждого россиянина. Вы оформили кредит или открыли вклад, а уже через несколько дней налоговая служба будет знать номер счёта. Сведения отобразятся в вашем личном кабинете налогоплательщика. Там же хранятся и все предыдущие данные.
2. О начисленных за год процентах по вкладам и остатках на счетах. Так ФНС узнаёт, какой налог вам начислить за доходы по депозитам и накопительным счетам. Если сумма меньше произведения максимальной ключевой ставки и 1 млн рублей, то налога не будет.
3. Обезличенные данные в виде выписок по счетам физических лиц. Другими словами, движение денег по вашим счетам без указания отправителей и получателей.

Дина Павлова

Заместитель гендиректора, член правления банка «Левобережный»

Комментарий пресс-службы банка:

Все банки действуют в строгом соответствии с законодательством Российской Федерации и отправляют в ИФНС (инспекция ФНС — ред.) по клиентам информацию об открытии и закрытии счета или вклада, а также об изменении номера счета. Например, при получении нерезидентом вида на жительство в РФ. Банки обязаны это делать в течение трёх дней с момента изменений.

Елена Волкоедова

Директор департамента клиентского обслуживания СДМ-Банка

Комментарий пресс-службы банка:

Прежде всего, хотела бы сказать самое основное: в 2023 году никаких новых предписаний для банков относительно информации о вкладах граждан не было. Кредитные организации работают в том же режиме, как это было ранее. Так, банки ежегодно отправляют информацию о суммах вкладов и суммах начисленных процентов. Информация направляется по отдельным вкладам.

Анна Юрзанова

Начальник управления пассивных и расчетных продуктов Совкомбанка.

Комментарий пресс-службы банка:

Помимо информации об открытии/закрытии счетов банк направляет информацию о зачисленных процентов по вкладам, а также обезличенные данные в виде выписок по счетам физических лиц.

Что говорят законы

Пусть мы несильно доверяем банкам. Но дело в том, что объяснения кредитных организаций подтверждаются официальными документами.

Вот, например, есть Приказ ФНС № ЕД−7−14/354@ от 28 мая 2020 года, опубликованный на сайте налоговой службы. Вы можете сами убедиться, какую именно информацию о счетах банки автоматически пересылают в ФНС.

Или ещё один Приказ ФНС № ЕД−7−11/1067@ от 10 декабря 2021 года. Этот документ регламентирует, в какой форме банки должны оповещать налоговую службу о начисленных процентах и остатках на счетах.

Зачем банки делятся информацией с налоговой службой?

Немногим выше мы писали, что данные о начисленных процентах по вкладам и накопительным счетам требуются ФНС для расчёта налога. Также эта информация необходима для назначения единого пособия. Напомним, начисленные за год проценты по вкладам выше прожиточного минимума лишают семью выплат.

Кстати, обезличенные данные о движении средств по банковским счетам физических лиц также применяются при назначении пособий. Например, в Москве семьи с детьми остаются без выплат, если на счета зачислено больше 200% доходов.

Пример

Семья из трёх человек: папа, мама и ребёнок. Папа зарабатывает 40 000 рублей. Мама — 20 000 рублей. По доходам семья считается малоимущей и имеет право на пособие. Но за месяц на счета папы и мамы зачисляется 150 000 рублей. Семья получает отказ, поскольку либо скрывает доходы, либо занимается другой нелегальной деятельностью.

Какую ещё информацию получает ФНС

Начальник управления пассивных и расчётных продуктов Совкомбанка Анна Юрзанова добавила:

Налоговый кодекс РФ не устанавливает обязанность банков сообщать в налоговую информацию о подозрительных переводах, в том числе крупных

То же самое заявили и другие опрошенные нами банки.

Заместитель гендиректора, член правления банка «Левобережный» Дина Павлова подчеркнула, что ФНС имеет право запросить любую информацию по любому клиенту и банк обязан предоставить сведения.

Дина Павлова

Заместитель гендиректора, член правления банка «Левобережный»

Комментарий пресс-службы банка:

Однако, в рамках действующего законодательства РФ, ИФНС может запросить у банка любую информацию по любому клиенту, и банк будет обязан ее предоставить. Это всегда делается в формате персонального запроса в рамках конкретной ситуации.

Узнать, в каких случаях запускается проверка физического лица, мы не смогли. Налоговая служба не ответила на запрос «Выберу.ру». Возможно, ФНС не хочет раскрывать детали своей работы, что держать граждан в напряжении, вынуждая их соблюдать законы.